Dienstenberekening in Item en btw-code voor btw-berekening in btw- en icp-aangifte
Als er sprake is van een dienst dan moet je dit in Profit bij de betreffende werksoort/artikel en de btw-code in het veld Dienstenberekening vastleggen in verband met de juiste btw-berekening in de btw- en icp-aangifte.
Je vinkt Dienstenberekening aan in de eigenschappen:
- van de werksoort (en artikel als je voor diensten een artikel hebt toegevoegd) én
- van de btw-code voor diensten die je levert aan andere EU-landen.
Dit heeft invloed op zowel de btw-aangifte als op de icp-aangifte.
In bovenstaand voorbeeld zal Profit bij een levering van een dienst aan een debiteur in een ander EU-land, de factuurregel met btw-code IC leveringen diensten (35) factureren door de combinatie btw-plicht bij debiteur Verkopen binnen EU (ICP) en een artikel/kosten/werksoort waarbij het veld Dienstenberekening is aangevinkt.
En anders (bij een Nederlandse debiteur) met de gewone btw-code die bij btw-tariefgroep hoort. (N.B. Het is mogelijk dat bij jou in plaats van btw-code '35' een andere btw-code voor IC Levering Diensten wordt gebruikt.)
In de boekingslay-out kun je via de knop Btw totaalregels zien welke btw-code Small Business ophaalt.
Let op:
De icp-aangifte kijkt naar de voorkeur btw-plicht die bij de debiteur staat ingesteld. In de pakbon/factuur kun je de btw-plicht nog wijzigen. Deze btw-code komt in de journaalpost en hiermee wordt ook in de ICP-aangifte gerekend.
Zie ook:
|
Direct naar
|