Consolideren administraties in eliminatie-administratie

Werk je met meerdere administraties die afzonderlijk én gezamenlijk rapporteren? Dan moet je in de geconsolideerde rapportage de onderlinge transacties elimineren.

Dit elimineren doe je in Profit in een aparte eliminatie-administratie, zodat je uit alle losse administraties de vennootschappelijke rapportages kunt maken. Zoals de naam al aangeeft gebruik je deze administratie alleen maar om de eliminatieposten te boeken zodat, als je geconsolideerd rapporteert, de onderlinge transacties wegvallen. Voor de geconsolideerde rapportage maak je een administratieset aan.

We raden aan om de eliminatie-administratie onder leiding van een consultant in te richten. In dit artikel lees je de mogelijkheden en het proces voor het inrichten van de eliminatie-administratie binnen Profit.

Geconsolideerde administratieset

Binnen je Profit omgeving kun je meerdere administraties aanmaken voor de verschillende werkmaatschappijen. De eliminatie-administratie maak je aan binnen een administratieset voor de geconsolideerde administraties.

Voorbeeld:

• 1 Holding
• 3 Functionele werkmaatschappijen
• 1 Eliminatie-administratie

Ieder blauw blokje staat voor een administratie en het hele blok samen is samengevoegd in een administratieset. Heb je nog geen administratieset aangemaakt, doe dit dan voor de betreffende geconsolideerde administraties. Lees hier alles over administratiesets.

Voorbeeld journaalpost eliminatie administratie

Je hebt nu een administratieset met daar de eliminatie-administratie in opgenomen.

Onterechte omzet als gevolg van rekening-courant boeking

Bovenstaande rekening-courant boeking van €1.000,- van Consultancy EnYoii BV aan EnYoii ICT Services BV resulteert in een (vertekende) toename van €1000 aan omzet. Echter betreft het een bedrijfsinterne boeking, en is er geen feitelijke omzet gegeneerd in de geconsolideerde kolommenbalans.

Daarom haal je deze dubbeling eruit in de eliminatie administratie door de Kosten en Omzet naar 0 te boeken. Zie de volgende boeking:

Tip:

Met gebruik van de rapportagecockpit kun je de te maken eliminatieboekingen inzichtelijk maken.