Btw/icp-aangifte toevoegen

Je voegt een aangifte toe voor de periode waarover je aangifte wilt doen. Je doet per periode één aangifte. Afhankelijk van de instellingen is dit een maand-, kwartaal- of jaaraangifte.

Zorg ervoor dat zoveel mogelijk transacties van de aangifteperiode zijn vastgelegd in Small Business voordat je de aangifte toevoegt. In de praktijk wacht je tot de aangifteperiode voorbij is. Houd er rekening mee dat de Belastingdienst je na afloop van het aangiftetijdvak één maand de tijd geeft om aangifte te doen (en te betalen).

Voorbeeld:

Je wilt aangifte doen over het tweede kwartaal van 2016 (april t/m juni). Je controleert half juli of alle relevante transacties (zoals in- en verkoopfacturen) zijn vastgelegd in Small Business. Daarna voeg je de btw-aangifte toe. Je moet de aangifte uiterlijk 31 juli 2016 insturen en betalen!

Afhankelijk van de instellingen genereer je de icp-aangifte automatisch, tegelijk met de btw-aangifte. Als je per maand btw-aangifte en icp-aangifte doet, wordt dus elke keer ook een icp-aangifte gegenereerd. Als je btw-aangifte per maand doet en de icp-aangifte per kwartaal, genereer je elke derde maand ook een icp-aangifte. Het is in principe ook mogelijk dat je per maand icp-aangifte doet en per kwartaal btw-aangifte.

Let op:

Als je de eerste keer een btw/icp-aangifte toevoegt doe je dat voor de periode die voor de werkelijke aangifteperiode ligt, waarmee je wilt beginnen. Als je dit niet doet bevat de eerste btw-aangifte ook allemaal historische gegevens van voorgaande jaren (perioden) die afkomstig zijn van voor deze aangifte.

Voorbeeld:

Je wilt beginnen met aangifte voor maand 1 van 2015. Voor een correcte aangifte moet je eerst de aangiften (btw en icp) in het oude jaar toevoegen (2014), waarin de historische gegevens terecht komen. Daarna voeg je de aangifte voor 2015 toe. Deze verstuur je naar de belastingdienst.

Btw/icp-aangifte toevoegen:

1. Ga naar: Small Business / Btw/icp / Btw/icp-aangifte.
2. Klik op: Nieuw.

   Je kunt pas een nieuwe aangifte toevoegen als de voorgaande aangifte definitief of verwijderd is. Als er nog een voorlopige btw-aangifte aanwezig is (niet definitief) krijg je een melding en de vraag of je deze wilt verwijderen.

   Het volgende scherm is afhankelijk van de aangifteperiode instellingen, waarmee Small Business bepaalt of een btw- en/of icp-aangifte toegevoegd moet worden:

   • Uitsluitend een btw-aangifte dan wordt het kader Icp-aangifte niet getoond.
   • Uitsluitend een icp-aangifte dan wordt het kader Btw-aangifte niet getoond en komt het kader Icp-aangifte bovenaan te staan.
   • Bij een jaaraangifte is in de kaders alleen het veld Jaar aanwezig.

   Je ziet het boekjaar en de eerstvolgende periode. De periode waarover je aangifte doet bepaalt Small Business op basis van de laatste definitieve aangifte. Je kunt deze niet wijzigen, want de aangiften moeten elkaar opvolgen. Alleen de allereerste keer kun je een jaartal en periodenummer ingeven.

   

3. Klik op: Volgende.

   Je ziet een weergave met secties uit de aangifte die je handmatig kunt invullen. Dit zijn de bedragen die niet uit Small Business herleidbaar zijn, zoals privégebruik en schattingen.

4. Dubbelklik op de gewenste regel om de grondslag en het btw-bedrag in te vullen.
5. Klik op: Voltooien.

   De btw/icp-aangifte heeft automatisch de status Voorlopig (niet zichtbaar) gekregen.