Fiscale overzichten Payroll

In Profit beschik je over verschillende fiscale overzichten voor de controle van de salarisverwerking.

Fiscale overzichten Payroll genereren

Als je een periode hebt geaccordeerd, kun je de definitieve overzichten genereren.

Fiscale overzichten genereren:

1. Ga naar: HRM / Payroll / Salarisverwerkingscockpit.
2. Selecteer de perioderegel.
3. Klik op de actie: Output.
4. Open het overzicht:
   • Afdrachtverminderingen

     Op dit rapport staat de verantwoording van de afdrachtverminderingen. Voor iedere medewerker die recht heeft op een of meerdere afdrachtverminderingen staat hier het BSN nummer, geboortedatum, aantal uren gewerkt, grondslag afdrachtvermindering, toetsloon en het bedrag aan afdrachtvermindering.

   • Loonstaat

     De loonstaat kan worden opgevraagd door de Belastingdienst, bijvoorbeeld tijdens een controle. Op de loonstaat zie je per medewerker alle perioden, volgens de modelloonstaat van de Belastingdienst.

     Voor Curaçao is het nieuwe loonstaatrapport Loonstaat Curaçao 2013-2014 (Profit) beschikbaar. Dit rapport laat per medewerker, per periode en per jaar de loonstaat zien en genereer je via HRM / Uitvoer / Rapport Payroll.

   • Verzamelloonstaat

     De verzamelloonstaat is een loonstaat voor alle medewerkers, waarop je de bedragen van de geselecteerde periode kunt zien. De verzamelloonstaat is conform de richtlijnen uit het Handboek loonheffingen.

     Als er binnen kolom 8 een verschil is door loon tegen groene tabel of E101, dan wordt een sterretje achter de waarde van kolom 8 getoond. Onderaan het rapport staat beschreven wat dit betekent.

     Voor de verklaring van de verschillen maak je gebruik van het rapport Verzamelloonstaat verklaring verschillen (Profit). Hierin worden alle medewerkers getoond die loon tegen groene tabel of E101-verklaring hebben. Per periode zie je in dit rapport waardoor het verschil in kolom 8 veroorzaakt wordt.

     De cumulatieve verzamelloonstaat is een loonstaat voor alle medewerkers, waarop je de cumulatieve bedragen tot en met die periode kunt zien. De cumulatieve verzamelloonstaat is conform de richtlijnen uit het Handboek loonheffingen.

5. Selecteer het rappport.
6. Klik op: Opslaan en sluiten.
7. Vul eventueel een filter in.
8. Klik op: Voltooien.

Verzamelloonlijst Fiscus en UWV

In Profit kun je gebruik maken van de verzamelloonlijst voor de controle van de geaccordeerde salarisverwerking.

Voor de verzamelloonlijst geldt het volgende:

• De verzamelloonlijsten zijn gebaseerd op de regelgeving uit het handboek loonheffingen.
• Per medewerker zie je de 'ZVW Werkgeversheffing' en de 'ZVW bijdrage' inclusief de maximering volgens de vcr-methode. Zie hiervoor het handboek loonheffingen.
• Het percentage dat Profit toepast voor de ZVW is afhankelijk van de soort medewerker. Zie hiervoor het handboek loonheffingen.
• Een medewerker kan wel een premieloon hebben, maar geen berekende premie. Oorzaken kunnen zijn dat bijvoorbeeld de ouderenkorting van toepassing is of de medewerker een stagiair met salaris is. In dit soort gevallen is wel sprake van een premieplicht, maar er geldt een vrijstelling op de te betalen premie. Zie hiervoor het handboek loonheffingen.
• Als een medewerker niet premieplichtig is voor een premie, dan zie je 0,00 als waarde in de betreffende kolom. Dit geldt ook voor de SV-premie. Zie hiervoor het handboek loonheffingen.

Verzamelloonlijst genereren:

1. Ga naar: HRM / Payroll / Salarisverwerkingscockpit.
2. Selecteer de perioderegel.
3. Klik op de actie: Output.
4. Open het overzicht: Verzamelloonlijst Fiscus en UWV.
5. Selecteer het gewenste rapport:
   • Verzamelloonlijst Fiscus en UWV

     Op de verzamelloonlijst zie je per medewerker alle perioden tot en met de rapportageperiode. Je ziet op het rapport diverse lonen en premielonen, de ingehouden loonheffing, werknemerspremies, SV-premies en verrekende kortingen.

   • Verzamelloonlijst Fiscus en UWV (cumulatief)

     Op het cumulatieve overzicht staan totaalbedragen tot en met de rapportageperiode.

     Als je een cumulatief overzicht over het hele jaar wilt genereren, dan selecteer je de laatste periode van het jaar in de salarisverwerkingscockpit.

   • Verzamelloonlijst per regiem

     Deze rapporten tonen de gegevens gericht op de regiems Loonbelasting, Werknemersverzekeringen en Zorgverzekering.

     Naast de relevante instantiegegevens belastingdienst van het regiem, worden ook voor elke premie de bijbehorende premiegrondslag en premiepercentages getoond.

   Als je een kopie hebt gemaakt van een rapport, dan zie je deze hier ook.

6. Klik op: Opslaan en sluiten.
7. Vul eventueel een filter in. 
8. Klik op: Voltooien.

Geselecteerde periode inclusief periodetotalen

Voor de gegevens van de geselecteerde periode inclusief periodetotalen van de werkgever, genereer je via HRM / Uitvoer / Rapport Payroll het rapport Verzamelloonlijst Fiscus en UWV geselecteerde periode 20XX - 20XX (Profit) voor het betreffende jaar.

Analyse met gegevens van de verzamelloonijst

Voor de jaarlijkse controles zijn er vaak meer gegevens benodigd dan op het standaard verzamelloonlijstrapport past. De gegevenszameling Verzamelloonlijst is daarom beschikbaar voor analyses, zodat controles gemakkelijker via een eigen analyse in Excel kunnen plaatsvinden. Hiermee kun je een analyse maken om de gegevens per inkomstenverhouding en periode van de verzamelloonlijst te bekijken.

De gegevensverzameling bevat onderstaande gegevens van de belastingdienst:

• Soort inkomstenverhouding
• Aard arbeidsverhouding
• Tabelkleur
• Tabelcode
• Loonheffingskorting
• ZVW
• ZW
• WW
• WAO/WIA
• Ufo

Alle gegevens worden per inkomstenverhouding en loontijdvak verzameld, waarbij de bovenstaande instantiegegevens opgezocht worden die geldig op de einddatum van het loontijdvak. In combinatie met de activering Meerdere dienstverbanden wordt rekening gehouden met de instelling Afwijken van instantie Belastingdienst bij een nevendienstverband. De gegevensverzameling biedt hierdoor meer inzicht als instantiegegevens gedurende het jaar bij een medewerker zijn gewijzigd.

Op dezelfde wijze kan in de gegevensverzameling gegevens van het contract, functie en rooster van de medewerker opgehaald worden, die geldig zijn op de einddatum van het loontijdvak. Deze gegevens kunnen opgehaald worden via de aliassen ‘Volgnummer contract’, ‘Volgnummer rooster’ of ‘Volgnummer organisatorische eenheid’ onder categorie ‘Algemeen’.