Samenwerkingsverband

In dit onderdeel van de C/F module heb je de mogelijkheid om het samenwerkingsverband te specificeren. Je doet dit door ondernemingen van cliënten aan elkaar te koppelen. Het is alleen mogelijk een samenwerkingsverband te specificeren tussen cliënten die op dezelfde manier uitgewerkt worden. Door het koppelen van ondernemingen heb je bij het openen van de aangifte van de andere vennoot direct bepaalde gegevens beschikbaar. Bijvoorbeeld de balans en resultatenrekening. Ook in de aangifte worden bepaalde gegevens overgenomen vanuit de gekoppelde aangifte.

Voordat je beschikt over dit menu-item moet je eerst activeren dat je ondernemingen wilt koppelen aan een samenwerkingsverband.

Samenwerkingsverband toevoegen

Voordat je gegevens kunt overnemen tussen de verschillende vennoten van een onderneming moet je eerst het samenwerkingsverband toevoegen.

Samenwerkingsverband toevoegen

Voordat je gegevens kunt overnemen van het samenwerkingsverband, moet het samenwerkingsverband zijn aangemaakt. Je kunt alleen cliënten selecteren die al zijn toegevoegd in Profit.

1. Open de cockpit van een cliënt die bij het samenwerkingsverband hoort.
2. Klik op: IB 20XX.
3. Klik op: Nieuwe onderneming.
4. Vul de Naam van de onderneming goed in. Je kunt deze naam niet meer wijzigen bij het samenwerkingsverband.
5. Open de specificatie Samenwerkingsverband.

   Vink Methode 2: Jaarstukken van hele samenwerkingsverband met herleiding op persoonlijk niveau? aan.

6. Klik op: Onderneming uitwerken / fiscale balans/resultatenrekening.
7. Klik op: Samenwerkingsverband.

   Met deze functie onderhoud je het samenwerkingsverband. Door het samenwerkingsverband te specificeren worden gegevens overgenomen naar de aangiften van de overige vennoten.

   Het is alleen mogelijk een samenwerkingsverband te specificeren tussen cliënten die op dezelfde manier uitgewerkt worden.

   

   Je ziet de cliënt en de onderneming waarvoor je de aangifte hebt geopend bij Vennoot en onderneming.

8. Vul het Aandeel volgens contract (%) in.
9. Klik op: OK.
10. Selecteer de cliënt(en) die toegevoegd moet worden aan het samenwerkingsverband.

    Je ziet nu een weergave met de jaargegevens van de cliënten, waarbij gefilterd wordt op het jaar van de jaarinstelling.

11. Herhaal deze stappen voor eventuele andere vennoten in het samenwerkingsverband.

    Je moet alle vennoten, waarvan je de aangifte in Profit wilt uitwerken, vastleggen in het samenwerkingsverband!

    Als niet alle vennoten in Profit uitgewerkt worden zullen de percentages niet samen 100% vormen, dit wordt ondersteunt. Er verschijnt wel een melding: Het totale % aandeel in het samenwerkingsverband is niet gelijk aan 100. Klopt dit? Klik op: Ja als dit klopt.

Gegevens overnemen, geen onderneming bij cliënt

Let op!

Als je werkt met eigen rollen voor Fiscaal InSite moet je voor de nieuwe knoppen Samenwerkingsverband en Overnemen pagina's toevoegen aan de rol. Je doet dit via Algemeen / In & OutSite / Inrichting / Functionaliteit. Open de functionaliteit die je hebt toegevoegd voor Fiscaal InSite, ga naar het tabblad Pagina's. Klik op: Nieuw en selecteer de pagina's 'Kopiëren samenwerkingsverband' en 'Overnemen samenwerkingsverband'.

Als je werkt met de standaard meegeleverde rollen en functionaliteit beschikken de medewerkers automatisch over deze knoppen in de aangifte.

Overnemen gegevens - geen onderneming bij cliënt:

Je kunt bij een cliënt waarbij nog geen onderneming aanwezig is, een nieuwe onderneming toevoegen met de bestaande aangiftegegevens, die voor de overeenkomstige onderneming al zijn vastgelegd.

Je moet, om de gegevens volledig over te nemen, eerst bij één cliënt de samenwerking in zijn geheel toevoegen en de balans, het ondernemingsvermogen en de winst uitwerken voordat je de overige cliënten (vennoten) uitwerkt. De gegevens worden eenmalig automatisch overgenomen.

1. Klik op: Aangifte uitwerken.
2. Klik op: Winst uit onderneming.
3. Klik op: Samenwerkingsverband.

   Als de cliënt niet is gekoppeld aan een samenwerkingsverband verschijnt daarvan nu een melding.

4. Selecteer de onderneming.

   Je neemt de gegevens over van een andere onderneming die is gekoppeld aan het samenwerkingsverband.

De onderneming wordt nu, inclusief de aangiftegegevens, toegevoegd bij de cliënt.

Balans, ondernemingsvermogen en winst opnieuw overnemen

Je kunt de Balans, Winst en het Ondernemingsvermogen opnieuw overnemen via:

• handmatig gegevens overnemen
• verwijderen van de huidige aangifte en vervolgens opnieuw uitwerken zodat de gegevens automatisch weer worden overgenomen.

  Deze optie is het beste wanneer de aangifte "per ongeluk" eerder is uitgewerkt

Handmatig gegevens overnemen:

Als de gegevens al een keer automatisch zijn overgenomen, en je hebt toch nog wijzigingen doorgevoerd, dan kun je de gegevens opnieuw overnemen. Dit geldt voor zowel de balans als voor de specificaties van het ondernemingsvermogen en de winst:

• Overnemen C/F-gegevens
• Overnemen van specificaties

Overnemen gegevens - Onderneming aanwezig bij cliënt

Je kunt bij een cliënt waarbij al onderneming aanwezig is, de aangiftegegevens van een andere onderneming in het samenwerkingsverband overnemen.

Let op!

Als je werkt met eigen rollen voor Fiscaal InSite moet je voor de nieuwe knoppen pagina's toevoegen aan de rol (Samenwerkingsverband en Overnemen). Je doet dit via Algemeen / In & OutSite / Inrichting / Functionaliteit. Open de functionaliteit die je hebt toegevoegd voor Fiscaal InSite, ga naar het tabblad Pagina's. Klik op: Nieuw en selecteer de pagina's Kopiëren samenwerkingsverband en Overnemen samenwerkingsverband.

Als je werkt met de standaard meegeleverde rollen en functionaliteit beschikken de medewerkers automatisch over deze knoppen in de aangifte.

Je moet, om de gegevens volledig over te nemen, eerst bij één cliënt de samenwerking in zijn geheel toevoegen en de balans, het ondernemingsvermogen en de winst uitwerken voordat je de overige cliënten (vennoten) uitwerkt. De gegevens worden eenmalig automatisch overgenomen.

1. Klik op: IB 20XX.
2. Klik op: Winst uit onderneming.
3. Klik op: Overnemen.

   Als de cliënt niet is gekoppeld aan een samenwerkingsverband verschijnt hiervan een melding.

4. Selecteer de onderneming waarvan je de gegevens wilt overnemen.

   Je neemt de volgende gegevens over:

   • de C/F gegevens
   • de gegevens uit de specificaties bij de onderneming
   • de specificatie met het samenwerkingsverband van de geselecteerde onderneming

   We leggen niet vast van welke onderneming de gegevens zijn overgenomen.

Balans, ondernemingsvermogen en winst opnieuw overnemen

Je kunt de Balans, Winst en het Ondernemingsvermogen opnieuw overnemen via:

• handmatig gegevens overnemen
• verwijderen van de huidige aangifte en vervolgens opnieuw uitwerken zodat de gegevens automatisch weer worden overgenomen.

  Deze optie is het beste wanneer de aangifte "per ongeluk" eerder is uitgewerkt

Handmatig gegevens overnemen:

Als de gegevens al een keer automatisch zijn overgenomen, en je hebt toch nog wijzigingen doorgevoerd, dan kun je de gegevens opnieuw overnemen. Dit geldt voor zowel de balans als voor de specificaties van het ondernemingsvermogen en de winst:

• Overnemen C/F-gegevens
• Overnemen van specificaties

Partners met firma

Bij fiscaal partnerschap en een firma (bijvoorbeeld een man/vrouw firma) worden de aangiften tegelijkertijd geopend.

Let op:

Er is geen beperking op het tegelijkertijd open hebben van meerdere aangiften die naar hetzelfde samenwerkingsverband wijzen. Als je voor "Overnemen" kiest worden de gegevens uit de database overgenomen, zoals ze op dat moment bekend zijn.

Vul de gegevens van het samenwerkingsverband en de overige gegevens van de onderneming bij één van de twee partners in. Neem daarna de gegevens over bij de andere partner.

Werkwijze:

1. Voeg de onderneming toe bij een van de partners.
2. Maak het samenwerkingsverband aan.
3. Klik op: Onderneming uitwerken / Fiscale balans/resultatenrekening.
4. Klik op: Samenwerkingsverband
5. De cliënt wordt al voorgesteld bij Vennoot en onderneming.
6. Vul het Aandeel (%) in.
7. Klik op: OK.
8. Selecteer de partner bij Vennoot en onderneming.
9. Vul het Aandeel (%) in.
10. Klik op: OK.
11. Werk de onderneming uit.
12. Klik op: Opslaan
13. Klik op: Sluiten.
14. Vul de aangiftegegevens van de Onderneming in.
15. Sla de gegevens op.
16. Open de aangifte van de partner.
17. Klik op de onderneming.
18. Klik op: Overnemen (of op Samenwerkingsverband als de onderneming hier nog niet bestaat).

Jaarovergang Samenwerkingsverband

Als er in het voorgaande jaar sprake was van een samenwerkingsverband, dan gaan we ervan uit dat dit het komende jaar ook zo zal zijn.

De jaarovergang neemt het samenwerkingsverband over vanuit het voorgaande jaar. Het veld Methode 2, Jaarstukken van hele samenwerkingsverband met herleiding op persoonlijk niveau?' wordt ook overgenomen vanuit het voorgaande jaar, net zoals de bijbehorende specificatie "Samenwerkingsverband".

Het samenwerkingsverband is dan ook zichtbaar in C/F uitwerken. Als in het nieuwe jaar wijzigingen zijn in het samenwerkingsverband, dan kunnen die in C/F doorgevoerd worden. De jaarovergang zal voor het eerst gaan werken van 2015 naar 2016.

Overnemen van specificaties

Overnemen van specificaties:

Door het overnemen van specificaties worden extra controles gedaan. We kunnen bijvoorbeeld controleren of het kapitaal dat is opgegeven in de balans/resultatenrekening overeenkomt met het kapitaal in de aangifte, nadat het is verdeeld tussen de vennoten.

1. Controleer eventueel eerst of het samenwerkingsverband aanwezig is. Als dit niet zo is moet je eerst het samenwerkingsverband toevoegen.
2. Open de aangifte van de cliënt IB waarbij je gegevens moet toevoegen.
3. Selecteer de onderneming.
4. Open een specificatie die je wilt overnemen, bijvoorbeeld Aandeel kapitaal belastingplichtigen volgens contract.
5. Klik op: Overnemen van.
6. Selecteer de cliënt en de onderneming waarvan je de gegevens over wilt nemen.

   Op basis van het contractpercentage van de geselecteerde cliënt (die je hebt opgegeven bij het samenwerkingsverband) wordt, als er nog niets in ingevuld, een voorstel gedaan voor het aandeel van de belastingplichtige.

7. Herhaal dit voor eventuele overige specificaties.

   De volgende specificaties kun je synchroniseren in de aangifte:

   • Specificatie kapitaal belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden (eindvermogen) - Aandeel kapitaal belastingplichtigen volgens contract
   • Specificatie kapitaal belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden (eindvermogen) - Overig aandeel kapitaal belastingplichtige
   • Specificatie kapitaal belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden (beginvermogen) - Aandeel vermogen belastingplichtigen
   • Specificatie kapitaal belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden (beginvermogen) - Mutaties eigen vermogen/Fiscaal ondernemingsvermogen belastingplichtigen
   • Winstaandeel belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden - Vergoeding arbeid belastingplichtigen
   • Winstaandeel belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden - Overige vergoeding belastingplichtigen
   • Winstaandeel belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden - Verdeling restant winst aan belastingplichtigen
   • Aandeel terugkeerreserves belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden - Vorming positieve terugkeerreserve Z43
   • Aandeel terugkeerreserves belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden - Vorming negatieve terugkeerreserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden begin jaar – Egalisatiereserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden begin jaar – Herinvesteringsreserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden begin jaar – Oudedagsreserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden einde jaar – Egalisatiereserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden einde jaar – Herinvesteringsreserve Z43
   • Aandeel toelaatbare reserves/oudedagsreserve belastingplichtige IB, bij VOF, maatschap en andere verbanden einde jaar – Oudedagsreserve Z43

Er zijn ook specificaties waarvoor synchronisatie niet gewenst is, maar waarbij je wel gegevens wilt overnemen.

Meer informatie:

Specificaties zonder synchronisatie, met overneemknop

Samenwerkingsverband aanpassen

Als je in de loop van een fiscaal jaar een samenwerkingsverband uit moet breiden met een extra cliënt, of juist een vennoot moet verwijderen, kan dat. Je kunt dan uiteraard ook weer de gegevens overnemen.

Je gebruikt dit ook als een vennoot die eerst geen aangifte deed via Profit, nu wel de aangifte wil doen via Profit.

Samenwerkingsverband uitbreiden:

1. Open de cockpit van de cliënt waarbij het samenwerkingsverband is vastgelegd.
2. Klik op: IB 20XX.
3. Open de onderneming waarvan je het samenwerkingsverband wilt uitbreiden.
4. Klik op: Fiscale balans/resultatenrekening / Onderneming uitwerken.
5. Klik op: Samenwerkingsverband.
6. Selecteer de cliënt die je toe wilt voegen aan het samenwerkingsverband bij Vennoot en onderneming.
7. Vul het Aandeel (%) in.
8. Klik op: OK.

   Pas eventueel ook de percentages van de andere vennoten aan.

Vennoot verwijderen uit samenwerkingsverband:

Je kunt een onderneming eenvoudig uit een samenwerkingsverband verwijderen. Dit heeft geen invloed op de andere aangiften waarbij deze onderneming in een samenwerkingsverband aanwezig is.

1. Open de cockpit van de cliënt waarbij het samenwerkingsverband is vastgelegd.
2. Klik op: IB 20XX.
3. Open de onderneming waarvan je het samenwerkingsverband wilt uitbreiden.
4. Klik op: Fiscale balans/resultatenrekening / Onderneming uitwerken.
5. Klik op: Samenwerkingsverband.
6. Selecteer de cliënt die je wilt verwijderen uit het samenwerkingsverband bij Vennoot en onderneming.
7. Klik op: Verwijderen.
8. Klik op: OK.

   Pas eventueel ook de percentages van de andere vennoten aan.

   Let op:

   Het is niet toegestaan de cliënt zelf uit het samenwerkingsverband te verwijderen. Bij de specificaties bij de onderneming in de aangifte, wordt namelijk verwezen naar een specifieke cliënt in het samenwerkingsverband.