Contrôle du solde de la déclaration TVA et des comptes TVA

Profit fournit un rapport standard et une analyse standard pour le contrôle de la TVA.

Si vous vérifiez la déclaration TVA à l'aide de la balance générale, il peut arriver que la déclaration TVA et le solde des comptes du grand livre sur cette balance ne correspondent pas.

La déclaration de TVA est établie en partant du principe que la date de la pièce comptable = la date de facture des pièces saisies. Par contre, pour le calcul du solde des comptes de TVA sur la balance générale, c'est la date de saisie de la pièce qui fait référence. La date de saisie est la date du mouvement financier.

Si la date de ce mouvement est différente de celle de sa saisie, des différences dans les totaux, par exemple, peuvent alors apparaître. Dans ce cas, il est même possible que ces dates se trouvent dans différentes périodes, créant des différences entre la déclaration et la balance générale. Une comparaison avec la balance générale n'est alors pas possible.

Contrôle des totaux de la déclaration TVA via le Rapport de contrôle de la déclaration TVA :

Vous ouvrez ce rapport pour comparer les totaux avec le solde des comptes TVA de grand livre sur la balance générale :

1. Allez vers : Comptabilité / Export / Rapport.
2. Ouvrir le rapport : Controleoverzicht btw-aangifte (Profit).

   Ce rapport indique uniquement les différences au niveau du calcul de la TVA : vous pouvez alors voir les différences entre les montants de TVA calculés par Profit et ceux que vous avez saisis.

3. Filtrez éventuellement à l'aide du mot TVA pour voir tous les rapports relatifs à la TVA.

Contrôle de la TVA via l'analyse Récapitulatif TVA :

Vous disposez par défaut d'une analyse pour le contrôle de la TVA : l'analyse Récapitulatif TVA. A la fin de l'exercice, appuyez-vous sur cette analyse pour vérifier si les déclarations de TVA correspondent aux saisies financières, afin de pouvoir expliquer les éventuelles différences.

1. Allez vers : Comptabilité / Export / Analyse.
2. Ouvrir l'analyse :

   Impôt sur CA par section/période pour l'année en cours et l'année passée (Profit) si vous souhaitez voir directement les informations de TVA d'une année.

   • Récapitulatif TVA 2014 (depuis Office 2007) (Profit)
   • Récapitulatif TVA 2014 Mois (depuis Office 2007) (Profit) si vous souhaitez contrôler l'administration de la TVA par mois.
   • Récapitulatif TVA 2014 Trimestre (depuis Office 2007) (Profit) si vous souhaitez contrôler l'administration de la TVA par trimestre.
3. Appliquez éventuellement un filtre.
4. Cliquez sur : Terminer.
   1. Cliquez sur : Start btw controle.
   2. L'analyse Btw Recap comporte les parties suivantes :
   • Déclaration TVA : la déclaration totale 20 nn par section (nn désigne l'année donc 2013, 2014, etc.)
   • Encodages financiers : Tous les encodages financiers qui constituent la base de calcul pour la TVA.
   • Affiliation : Déclaration par section TVA d'une éventuelle différence entre la déclaration de TVA et les encodages financiers.
   • Au bas, vous trouvez le total de TVA qui doit être transféré et le total de TVA qui a été transféré. Les montants de supplément sont éventuellement affichés lorsqu'un supplément doit être généré.

Voir également :

• Contrôle de la déclaration de TVA