Exemple de saisie de compte de compte courant

Dans cet exemple, vous transférez des montants de la banque d'une holding (administration) vers une autre holding (administration). Vous transférez 1 000 € du livre de banque de l'administration 1 vers le livre de banque de l'administration 2.

Vous pouvez procéder de deux manières :

1. Utiliser des virements internes sans saisie de compte courant.
2. Utiliser une saisie de compte courant.

Utiliser des virements internes sans saisie de compte courant (manière 1) :

Lorsque vous traitez l'extrait de compte de l'administration 1 mentionnant le transfert vers l'administration 2, saisissez l'écriture comptable suivante :

Lorsque vous traitez l'extrait de compte de l'administration 2 mentionnant le transfert de l'administration 1, saisissez l'écriture comptable suivante :

L'inconvénient de cette saisie, c'est que si vous consultez un aperçu des virements internes du compte de grand livre par administration, il y a un solde sur ce compte. Le solde des virements internes du compte s'équilibre lorsque vous faites un aperçu du compte sur plusieurs administrations. Vous pouvez bien évidemment ouvrir un compte de grand livre uniquement pour les transferts entre les différents comptes.

L'utilisation des virements internes du compte est logique, car il se passe un certain temps entre le traitement de la banque en administration 1 et le traitement de la banque en administration 2. Cela est d'une manière générale résolu par virements internes.

Utiliser une saisie de compte courant (manière 2) :

Lorsque vous traitez l'extrait de compte de l'administration 1 mentionnant le transfert vers l'administration 2, saisissez l'écriture comptable suivante :

Lorsque vous faites la saisie sur le compte courant, l'écran de l'autre administration s'ouvre (administration 2 dans le cas présent). La fenêtre qui s'ouvre permet une saisie dans le journal mémorial de l'administration 2. Dans cette saisie, saisissez ce qui suit :

Lorsque vous traitez l'extrait de compte de l'administration 2 mentionnant le transfert de l'administration 1, saisissez l'écriture comptable suivante :

Cette saisie est également correcte. Vous avez maintenant équilibré le compte des Virements internes dans l'administration 2 et vous avez indiqué dans l'administration 1 ce qui s'est passé au niveau du transfert. Vous devez en effet justifier le transfert vers un autre compte dans l'administration 1, la banque diminue, mais vers quel compte ? Le compte du compte courant, effectivement.