Btw-rondrekening

Het rapport btw-rondrekening (ook wel btw-recap analyse genoemd) toont per btw-sectie de btw-grondslagen en de berekende en geboekte btw. Deze bedragen zijn zichtbaar als cumulatief en per aangifteperiode. Hiermee kan dit gebruikt worden om eventuele verschillen snel terug te herleiden tot de periode waarin deze zijn ontstaan en tot de boekingen die deze verschillen veroorzaken.

Dit rapport is beschikbaar voor alle ondernemingen die btw-plichtig zijn. Ben je vrijgesteld, bijvoorbeeld vanwege de KOR? Dan is dit rapport niet zichtbaar.

Let op:

  • Dit rapport werkt nog niet goed als een administratie gedurende een boekjaar overstapt naar een andere aangifteperiode, bijvoorbeeld van kwartaal naar maand. Wij zullen dit in een toekomstige versie van SB verbeteren.
  • Dit rapport werkt ook nog niet goed als een administratie deel uitmaakt van een Fiscale Eenheid. Ook hier zullen wij in een toekomstige versie een verbetering in doorvoeren.

Inhoud

Btw-rondrekening toevoegen

  1. Ga met de zoekhulp (Ctrl+Spatie) naar Nieuwe verzamelrapportage toevoegen.
  2. Selecteer een Methode bepalen periode.

    Boekjaar: gebruik dit als je de gegevens over een heel boekjaar wilt vergelijken met een eerder boekjaar.

  3. Vink Btw-rondrekening aan.
  4. Selecteer een Boekjaar.

    Vergelijkend boekjaar heeft bij dit rapport geen functie.

  5. Klik op Opslaan en Nieuw (Ctrl+Alt+S) om op te slaan en direct een nieuwe toe te voegen.

    Klik op Opslaan (Ctrl+S). als dit de laatste is die je wilt toevoegen.

Rondrekening boekjaar

Gebruik deze pagina om snel te zien of een verschil bestaat tussen de geboekte en aangegeven btw in het gekozen boekjaar en of dit verschil te verklaren is.

Sectie 1: Geboekte btw in boekjaar

Deze sectie toont voor het gekozen boekjaar de som van de geboekte btw, verdeeld over de verschillende secties.

Sectie 2: Aan te geven en aangegeven btw in boekjaar

Deze sectie toont het totaal btw dat aangegeven had moeten worden, de btw die daadwerkelijk is aangegeven en een eventueel verschil hiertussen.

Als het goed is, is dit bedrag nihil. Het kan voorkomen dat toch een verschil gevonden wordt:

Sectie 3: Specificatie verschil

Deze sectei toont een specificatie van eventueel gevonden verschillen.

Hier kunnen correcties/suppleties op het geselecteerde boekjaar of een vorig boekjaar staan. Deze correcties worden verrekend met het gevonden verschil in sectie 2. Als het goed is blijft een te verklaren verschil van nul over. Is dit niet het geval, dan kan dit resterende te verklaren verschil veroorzaakt zijn uit overgenomen gegevens uit een vorig boekhoudpakket. Het is zaak om dit goed uit te zoeken.

Let op:

Als jouw administratie is gemigreerd vanuit AFAS Profit kunnen specifieke verschillen ontstaan.

  • Btw-privé verschillen.

    Omdat wij deze boekingen in de migratie niet kunnen herkennen, migreren wij deze niet met het type ‘Btw-privé’ in de memoriaalboeking.

  • Saldoverschillen op de btw-rekening.

    Dit kan ook al worden herkend als de activering ‘Correctie op btw-grootboek via memoriaal’ na migratie is aangezet, dus wanneer er via een memoriaalboeking voor het type ‘Correctie op btw-grootboek’ kan worden gekozen. Dit duidt erop dat er vanuit AFAS Profit al geen aansluiting was. Dit komt bijvoorbeeld door handmatige memoriaalboekingen op de btw-rekening.

  • Verkeerde grootboekrekeningmapping.

    Als in de mapping van grootboekrekeningen koppelingen naar grootboekrekening 2400 - Belastingschulden btw bestaan in plaats van 1800 - Te betalen btw zorgt dit ook voor verschillen. Hiervoor kan eventueel contact opgenomen worden met AFAS Support om dit verschil weg te boeken door de activering 'Correctie op btw-grootboek via memoriaal' AAN te laten zetten, het verschil weg te boeken van 2400 naar 1800 en vervolgens de activering weer UIT te laten zetten.

Specificatie balans

Deze pagina toont het eindsaldo van grootboekrekening 1800: Te betalen btw in het geselecteerde en vorige boekjaar.

Als het goed is, is het eindsaldo nihil.

Het kan voorkomen dat hier een verschil wordt getoond.

Specificatie van omzet en kosten

Deze twee pagina's tonen eventuele verschillen tussen geboekte en berekende btw voor de omzet- en kostenrekeningen. Dit is vergelijkbaar met de Controlelijst btw-aangifte, behalve dat in de rondrekening verschillen van 0,01 ook worden getoond.

Als het goed is komen hier geen verschillen uit.

Zie je hier wel verschillen? Kijk dan of deze ook zichtbaar zijn op de Controlelijst btw-aangifte. Is dat niet het geval? Dan betreft het waarschijnlijk een optelling van individuele facturen met een verschil van 0,01.

Btw-aangiften boekjaar

Deze pagina toont voor het geselecteerde boekjaar per sectie de grondslag en het btw-bedrag. De bedragen in de totaalrij komen overeen met de rondrekening op pagina 1.

Correcties per btw-periode

Deze pagina toont per btw-aangifte het btw-bedrag en eventuele correcties op dat bedrag vanwege suppleties.