Compte d'attente de contrôle Payroll
Le compte d'attente de contrôle est un moyen de vérifier en un seul coup d'œil si les salaires versés sont journalisés comme tels. La comptabilité financière doit en effet refléter les paiements.
Tous les composants entrant dans le calcul brut/net sont saisis dans le compte grand livre Controlerende tussenrekening. Comme les montants considérés sont débités et crédités, le solde correspond au montant à payer aux employés. Il comporte en outre un composant salarial reprenant la base Te betalen loon. Ce composant salarial enregistre le montant à payer en contrepartie, de sorte que sur le compte d'attente de contrôle, la valeur soit égale à 0. Si le compte d'attente de contrôle n'affiche pas la valeur 0, cela signifie qu'un composant salarial n'est pas journalisé ou ne l'est pas correctement. Vous verrez dans la suite de cette section comment résoudre ce problème.
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Contenu |
Contrôle des écritures comptables par période, selon l'employeur
Déterminez d'abord à partir de quelle période une différence apparaît. Est-ce que cette différence apparaît dès la période 1 ou dans une période spécifique ? Des ERA visant à rectifier une journalisation erronée ont-ils déjà été exécutés sur les écritures comptables ?
Contrôle des écritures comptables par période, selon l'employeur :
- Allez vers : RH / Payroll / Cockpit traitement salaires.
- Sélectionnez la ligne de période.
- Cliquez sur l'action : Output.
- Ouvrir l'aperçu : Analyse des coûts.
- Contrôlez les périodes journalisées "Par employeur", à commencer par la période 1.
Profit affiche une écriture comptable incluant les ERA. Le Controlerende tussenrekening apparaît dans cette écriture. Si un montant figure dans la colonne de ce compte, l'écriture comptable n'est pas équilibrée et comporte donc une erreur. Si le montant affiché est 0,00, celle-ci est exacte.
Contrôle des écritures comptables par employé
Une fois que vous avez déterminé dans quelle période se trouve l'erreur, recherchez le ou les composants salariaux incorrectement paramétrés. Les montants par employé fournissent souvent une indication pour savoir où chercher. Contrôlez si une différence apparaît pour chaque employé ou pour certains employés uniquement.
Contrôle des écritures comptables par période, selon l'employé :
- Allez vers : RH / Payroll / Cockpit traitement salaires.
- Sélectionnez la ligne de période.
- Cliquez sur l'action : Output.
- Ouvrir l'aperçu : Analyse des coûts.
- Contrôlez la période où se trouve l'erreur "Par employé".
Contrôle du calcul du salaire par employé
Causes possibles de l'erreur :
- Le compte et le compte de contrepartie sont intervertis pour un composant salarial.
Dans ce cas, la différence est deux fois plus élevée que la valeur du composant. Si, par exemple, la différence est de 200 € pour un employé, vérifiez si un autre composant de 200 ou 100 € existe. Contrôlez comment ce composant est journalisé en double-cliquant dessus.
- Un composant salarial du calcul brut-net n'est pas journalisé sur le Controlerende tussenrekening.
Dans ce cas, il manque un composant dans le compte d'attente de contrôle. Double-cliquez sur les composants du calcul brut-net pour afficher les lignes d'écritures comptables.
Attention:
Les ajouts fiscaux ne doivent pas apparaître sur le compte d'attente de contrôle, car ils n'ont pas d'incidence directe sur le salaire à verser.
- Un composant qui n'entre pas dans le calcul brut-net est journalisé à tort sur le Controlerende tussenrekening.
Dans ce cas, un composant "divers" apparaît sur le compte d'attente de contrôle. Vérifiez les composants visibles dans la fenêtre Composants divers.
Contrôlez la cause au moyen de la fonction Consulter salaires. Il peut arriver que plusieurs composants salariaux soient journalisés à tort.
Contrôle du calcul des salaires par employé :
- Allez vers : RH / Payroll / Cockpit traitement salaires.
- Sélectionnez l'employé
- Cliquez sur l'action : Consulter salaires.
- Choisissez toujours les données de remplacement. Dans le traitement des salaires, recherchez les montants figurant sur le compte d'attente de contrôle, dans le Calcul brut-net et sous Composants divers.
Adaptation de la journalisation
Corrigez les composants salariaux incorrectement configurés.
Adaptation de la journalisation :
- Allez vers : RH / Organisation / CCT.
- Ouvrez les propriétés de la CCT.
- Accédez à l'onglet : Composant salarial.
- Ouvrez les propriétés du composant salarial.
- Accédez à l'onglet : Journalisation.
- Sélectionnez la journalisation dans Type journalisation.
Modification de la structure du journal
Une fois les composants salariaux correctement configurés, modifiez la structure du journal.
Modification de la structure du journal :
- Allez vers : RH / Payroll / Configuration / Structure journal.
- Ouvrez les propriétés de la structure du journal.
- Cliquez sur : Kiezen cao.
- Sélectionnez la CCT à bloquer.
- Cliquez sur : Terminer.
- Cliquez sur : Composants salariaux. Vous voyez s'afficher les composants salariaux.
- Faites glisser les composants salariaux situés à droite vers la gauche, sous l'un des groupements. Il est possible qu'il n'y ait aucun composant à droite. Cliquez sur le bouton Comptes grand livre, puis faites glisser le compte voulu vers les composants situés à gauche.
- Recherchez à gauche les composants qui doivent être modifiés.
- Si un composant salarial est associé à un compte grand livre erroné, cliquez avec le bouton droit de la souris sur ce compte dans la structure du journal, puis choisissez Adapter comptes grands livres.
- Si la journalisation du composant salarial se fait dans le mauvais sens, c'est-à-dire si débit et crédit sont intervertis, choisissez Inverser compte et compte de contrepartie.
- Si vous avez exécuté toutes les modifications, le traitement du salaire est démarré. Vous pouvez ensuite vérifier via l'analyse des coûts si le compte d'attente de contrôle est maintenant exact.
Attention:
Les modifications dans la structure du journal et dans le composant salarial ne produisent pas d'ERA. Si vous souhaitez corriger l'écriture comptable avec effet rétroactif, lancez manuellement un ERA.
Voir aussi :
- Modification de la structure de journal Payroll
- Configuration de la structure de journal
- Consultation de la structure de journal Payroll
- Ajout d'une structure de journal
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