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Budget et prévision de budget

Voulez-vous définir les budgets de l'organisation dans la comptabilité financière pour une budgétisation des données financières de façon intégrée. Vous ne voulez plus de feuilles Excel distinctes pour les budgets ? Voulez-vous avoir une vision du budget et pouvoir comparer la réalisation, l'index ou un autre laps de temps ? Configurer des signaux si vous dépassez le budget ou si vos coûts sont plus élevés que prévus ?

La création d'un budget vous permet de chiffrer vos objectifs pour l'année suivante, la stratégie et les activités à entreprendre pour y parvenir. La budgétisation vous aide à évaluer, contrôler et réaliser vos plans. Une prévision de budget correspond à un assemblage délimité de budgets sur un ou plusieurs compte(s) de grand livre au sein d'un exercice donné. Les prévisions de budget sont enregistrées au niveau de l'administration.

Vidéo

Description

Le budget vous permet de contrôler périodiquement si vous êtes 'dans les temps', c'est-à-dire si vous allez atteindre les objectifs fixés. A la fin de l'année, les résultats réalisés sont comparés au budget.

Le budget joue donc plusieurs rôles :

  • il normalise les objectifs et les coûts pour l'année à venir,
  • il coordonne les activités et les moyens nécessaires pour atteindre ces objectifs pendant l'année à venir,
  • il sert de base pour déterminer les compétences et les responsabilités,
  • il sert de base pour calculer la rémunération (variable).

Budgétisation de bas-en-haut ou de haut-en-bas

Vous pouvez définir vos budgets de deux manières avec Profit :

  • Budgétisation manuelle (de bas-en-haut)

    La création du budget repose sur les connaissances des employés et du management opérationnel.

    La méthode de bas-en-haut vous permet de réaliser une ventilation plus détaillée, sur les codes analytiques séparés (un montant différent pour chaque département, par exemple) et par axe analytique.

  • Génération automatique (de haut-en-bas)

    Lors de la création du budget, la direction fixe les objectifs qui se traduisent ensuite par des budgets partiels.

La budgétisation se déroule toujours au sein d'un exercice (décalé). Il n'est donc pas possible de définir un budget sur plusieurs exercices. Il est en revanche possible de créer un nouveau budget séparé pour plusieurs années successives.

Vous pouvez budgéter au niveau de l'analytique. Si vous ventilez un compte de grand livre, vous pouvez également budgéter dans la combinaison compte de grand livre/centre de coûts (par axe analytique).

Outre la saisie manuelle d'un budget, vous pouvez aussi importer le budget.

Préparation

Méthode

Process

Budgets